Reibungslose und sichere Zahlungen sind für den Erfolg eines Unternehmens in der heutigen digital geprägten Wirtschaftswelt unerlässlich. Während der Lehrveranstaltung E-Business habe ich zusammen mit meinem Team das Geschäftsmodell von Adyen genauer unter die Lupe genommen. Wir waren beeindruckt von der umfassenden Plattform, die nicht nur Zahlungen abwickelt, sondern auch wertvolle Geschäftseinblicke liefert und Risiken effektiv managt. Besonders spannend fand ich das Thema Risikomanagement, das ich im Wahlpflichtmodul Financial Risk Management näher kennengelernt habe.
Mit über 3.000 Mitarbeitern weltweit und einem jährlichen Transaktionsvolumen von über 767,5 Milliarden Euro ist Adyen in der Lage, Unternehmen beim Wachstum und der Erschließung neuer Märkte zu unterstützen [1].
Ein Schlüssel zum Erfolg von Adyen ist das unternehmenseigene Risikomanagement. Wie Adyen selbst Risiken managt, um Geschäftskontinuität und Sicherheit zu gewährleisten, wird im Jahresbericht 2023 [2] beleuchtet. In diesem Artikel gehen wir näher auf die Strategien und Maßnahmen ein, mit denen Adyen Risiken wirksam minimiert und gleichzeitig die Geschäftsentwicklung vorantreibt.
Im Zentrum von Adyens Risikomanagement-Strategie steht ein tiefes Verständnis der Risiken, die der Finanztechnologie-Branche innewohnen. Diese Risiken reichen von der Informationssicherheit und der Einhaltung von Vorschriften bis hin zur Plattformverfügbarkeit und der operativen Liquidität. Adyens Ansatz besteht nicht nur darin, diese Risiken zu mindern, sondern auch darin, sie zu nutzen, um Innovation und Wachstum zu fördern.
Grundlegendes Risikomanagement
Adyens Risikomanagement-Rahmen ist systematisch und umfassend und basiert auf dem Enterprise Risk Management (ERM)-Modell von COSO. Dieser Rahmen gewährleistet, dass Risiken auf allen Ebenen der Organisation identifiziert, bewertet und gemanagt werden. Der Rahmen ist nicht statisch; er entwickelt sich mit der Unternehmensstrategie und der externen Umgebung weiter.
Adyens Risikogoverance-Struktur ist robust, mit klaren Aufsichtsverantwortlichkeiten. Der Aufsichtsrat und der Prüfungs- und Risikoausschuss spielen entscheidende Rollen bei der Überwachung und Beratung des Management Boards in Bezug auf das Risikomanagement. Der Risikoausschuss, der sich aus dem CFO, CRCO und CTO zusammensetzt, unterstützt das Management Board bei der Risikoüberwachung.
Die drei Verteidigungslinien
Adyen setzt das Modell der drei Verteidigungslinien ein, das die Verantwortlichkeiten zwischen den Operationen, dem Risikomanagement und der Compliance sowie der internen Revision trennt. Dieses Modell stellt sicher, dass Risiken übernommen, gemanagt und unabhängig gewährleistet werden, wodurch ein robustes Kontrollumfeld geschaffen wird.
Strategie, Zielsetzung und Risikoappetit
Adyens Risikomanagement ist eng mit seinen strategischen Zielen verbunden. Das Unternehmen definiert seinen Risikoappetit, der das Ausmaß an Risiko beschreibt, das es im Rahmen seiner Ziele eingehen möchte. Diese Ausrichtung stellt sicher, dass das Eingehen von Risiken strategisch und mit dem Wachstumsplan des Unternehmens übereinstimmt.
Ereignisidentifikation und Risikobewertung
Adyen führt regelmäßige Risikobewertungen durch, um Haupt-, etablierte und neu auftretende Risiken zu identifizieren und zu bewerten. Das Unternehmen verwendet auch gezielte, bottom-up-Risikobewertungen, um den top-down-Ansatz zu ergänzen und so ein umfassendes Bild der Risiken zu erhalten.
Kontrollaktivitäten und Stresstests
Kontrollaktivitäten sind in Adyens Prozesse eingebettet, um fundierte Geschäftspraktiken zu ermöglichen. Das Unternehmen verwendet auch Stresstests, um die potenziellen Auswirkungen von ungünstigen Ereignissen auf sein Geschäftsmodell und seine finanzielle Gesundheit zu verstehen.
Effektivität von Risikomanagement und internen Kontrollsystemen
Adyens Management Board ist für die Einrichtung und Aufrechterhaltung eines effektiven Systems für Risikomanagement und interne Kontrolle verantwortlich. Das Unternehmen bewertet jährlich die Effektivität dieser Systeme, um sicherzustellen, dass sie eine vernünftige Gewähr für die Zuverlässigkeit der Finanzberichterstattung und die Einhaltung von Gesetzen und Vorschriften bieten.
Hauptrisiken und Risikoentwicklungen
Adyen erkennt, dass sein Geschäftsmodell exponiert ist gegenüber inhärenten Risiken wie der Informationssicherheit, der Einhaltung von Vorschriften, der Plattformverfügbarkeit und der operativen Liquidität. Das Unternehmen überwacht diese Risiken kontinuierlich und passt seine Strategien an, um sie zu mindern.
Fazit
Ich denke, dass Adyens Risikomanagementansatz ein beeindruckendes Beispiel für das Engagement des Unternehmens für Beständigkeit und Wachstum ist. Durch die Integration des Risikomanagements in ihre strategischen und operativen Prozesse hat Adyen eine Kultur des Risikobewusstseins geschaffen, die Innovation und Erfolg fördert. Meine Beschäftigung mit Geschäftsmodellen und Risikomanagement während des Studiums hat mir gezeigt, wie wertvoll ein solcher Ansatz ist. Adyens Methode bietet wertvolle Erfahrungen für Unternehmen, die das komplexe Umfeld der Finanztechnologie steuern wollen.
Quellen
[1] Adyen-Webseite, https://www.adyen.com/de_DE/ (Zuletzt aufgerufen am 04.06.2024)
[2] Adyen-Geschäftsbericht 2023 (S.54-68), https://adyen.getbynder.com/m/297526376b2968b9/original/2023-Annual-Report-Consolidated-Financial-Statements.pdf (Zuletzt aufgerufen am 04.06.2024)
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